Зачем вам нужен пересмотр траста?
Думаю, каждый человек, владеющий недвижимостью или другим ценным имуществом, понимает, что необходимо иметь траст. И у большинства людей он есть. Но я хотел бы обратить ваше внимание на один очень важный аспект в использовании траста, а именно на то, что просто иметь траст недостаточно. Надо заниматься его менеджментом. Вот о том, что это такое, мы сегодня и поговорим.
Нагляднее всего я смогу показать это на сравнении с машиной. Представьте, что вы приобрели машину через доверенного дилера. Она хороша, выглядит прекрасно, вы счастливы. Со временем она запылилась, начала барахлить, издавать странные звуки. Конечно, вы избежите таких проблем, если регулярно проходите техосмотр.
Владение трастом аналогично обладанию автомобилем. Траст также требует периодического техосмотра. Если вы владеете недвижимостью, инвестиционным портфолио или бизнесом, у вас, вероятно, имеется такой траст (living trust). И вы время от времени также должны проводить ревизию, пересмотр траста.
Если это не делать своевременно, могут произойти крайне неприятные вещи, от которых траст вас должен защитить. Почему? Жизнь не стоит на месте. Ваша дочь вышла замуж и сменила фамилию, а в трасте она записана со старой. Вы продали свой дом или купили еще один, но забыли отразить это в трасте. Вы поменяли банк. Родились внуки. Таких ситуаций очень много. Их невозможно заранее предусмотреть и раз и навсегда зафиксировать в трасте, который вы однажды создали. Всегда важно пересматривать траст, чтобы он отражал современное состояние ваших финансов и имущества, ваше семейное положение.
Если этого не делать, может случиться крупная финансовая потеря, доводящая до распрей между членами семьи. И вот этого как раз многие люди не делают, совершая очень серьезную ошибку.
Ревизия траста включает в числе прочего учет изменений в налоговом законодательстве, бракоразводный процесс, смерть, банкротство и назначение наследников траста.
Значительные изменения налогового законодательства, которые сейчас произошли, предполагают проверку траста. В 2017 году налоговые изменения повлияли на индивидуальные налоговые декларации о доходах. Эти изменения могут отразиться на ваших планах по недвижимости. Хорошим началом может стать консультация со специалистом по налогам.
Развод и новый брак потребуют ревизии траста. В зависимости от условий бракоразводного договора, вы не сможете исключить бывшего супруга. Включение детей, а возможно, и будущих с новым супругом, и обеспечение новой супруги, если вы вновь женитесь, должны учитываться. Все эти факторы должны быть предусмотрены в плане и проверяться спустя время.
Семейные изменения должны быть учтены ревизиями траста. Что если у вас появился новый ребенок или родился внук? Изменения в жизни должны быть внесены в траст. Вам поможет профессионал по планированию недвижимости.
Защиту от банкротства траст тоже может включать. Если кредиторы готовы вас разорить, защитный пункт траста может вам помочь. Эти трасты должны быть составлены и администрироваться в штатах, где они признаются действительными. Невада, Делавэр, Аляска и Южная Дакота такие законы приняли; Калифорния – не приняла.
Для управления трастом должен быть найден правильный человек. Обязанности управляющего трастом могут быть сложными и огорчительными. Ваш выбор управляющего должен пересматриваться периодически. К примеру, когда-то наш дядя был прекрасным выбором. Однако с годами он уже не справляется с задачами. Или вы назначили внуков, когда они начинали свою карьеру. Со временем их жизнь стала слишком сложной, чтобы эффективно управлять трастом. Если ваш назначенец финансово не слишком образован, если у него полно своих дел и проблем, результат может стать катастрофическим.
Сбережения могут быть ненадежно инвестированы, неверно управляемы, иногда даже украдены, что в результате приведет к финансовой потере. Корпоративное правление может быть верным решением для вас. От таких компаний требуется четкое следование письменным требованиям трастовых документов и законодательству. Их инвестиционная стратегия должна составляться и проводиться в соответствии с законами федеральными и штата. Эти компании берут ежегодные взносы: 1–3,5% от стоимости корпуса траста. Однако для многих это стоит того, если у вас нет правильного управляющего трастом. Такие трастовые компании включают First Republic Bank, City National Bank, Union Bank, Bank of the West и U.S. Trust, и это лишь немногие из них. Каждая трастовая компания имеет собственные квалификационные минимумы для принятия траста, но в определенных обстоятельствах это может стать хорошим решением для вас.
Конечно, траст – не автомобиль. Это было сравнение, которое помогло нам лучше понять, зачем нужно пересматривать ваш траст, как нужно проверять состояние машины. Траст может помочь вам и вашей семье справиться со многими важными проблемами. Конечно, если вы понимаете, как им пользоваться. Надеяться на то, что однажды созданный траст – панацея от всех бед, будет очень большой ошибкой, чреватой серьезными проблемами для вас.
Если у вас есть вопросы, буду рад ответить на них. Звоните: (415) 298-6042.
Майкл ДОБРОВ, адвокат
